Sur un marché algérien fortement ouvert à la concurrence depuis le début des années 2000, la compagnie d’assurances Salama a pu se frayer une place enviable en proposant des produits compatibles avec la Charia.

En 2008, Salama Assurances a enregistré des résultats flatteurs marqués par une évolution appréciable du chiffre d’affaires passé de 1,422 à 1,916 milliard de DA entre 2007 et 2008, soit une progression de 35%, contre un taux de croissance du marché était de 16% en 2007. Le réseau de distribution s’est renforcé de 26 nouveaux points de vente.

La stratégie de développement de Salama Assurance Algérie est fondée sur un positionnement durable dans les marchés des risques des particuliers et des PME/PMI, la mise en place d’un réseau diversifié, dense et performant, la formation intensive de ses ressources humaines, ainsi que sur la création de centres de profits déclinés en fonction des divers marchés cibles : Salama Assurances générales, Salama Assurances de personnes et Family Takaful, Salama (vente par internet).

Grâce à des investissements conséquents, Salama Assurances Algérie s’est dotée d’un système d’information centralisé de pointe, tout son réseau étant directement relié au siège par le biais d’un système de connexion ADSL et SHDSL, mis au service de la souscription des contrats d’assurance en ligne.

La société a mis l’accent sur la satisfaction du client en indemnisant les sinistres subis dans les meilleurs délais, grâce aux centres de services dont la vocation essentielle est l’indemnisation directe au titre des garanties dommages, immédiatement après l’expertise des véhicules assurés. La société offre un nouveau produit d’assurance assistance automobile à travers un partenariat avec la société Algérie Assistance dont Salama Assurances est actionnaire, et qui fait partie du grand groupe d’assistance MAF RE.

Avec un effectif de 180 collaborateurs salariés, Salama est la première société du marché algérien à avoir investi dans la création d’un réseau de proximité composé de conseillers spécialisés dans la vente de produits d’assurance vie Takaful. Le réseau de distribution Salama se compose de 143 points de vente répartis à travers le territoire algérien et géré par 4 directions régionales (région centre-est, région centre-ouest, région est et région ouest). La société collabore également avec plusieurs courtiers d’assurances.

Salama Assurances Algérie allie les techniques universelles d’assurances aux principes de la charia fondés sur la solidarité des assurés et la participation aux résultats.

Elle est habilitée à intervenir sur l’ensemble des branches d’assurances, notamment les assurances :

- automobile (responsabilité – dommages),
- risques industriels,
- engineering et construction,
- risques simples (commerces, habitations),
- transports maritimes, terrestres et aériens (corps, facultés),
- responsabilités civiles diverses,
- de personnes  (Takaful Family – accidents – groupe),
- assistance voyage à l’étranger, en plus de l’activité réassurance.

Salama est dotée d’un capital social de 455 000 000 DA, majoritairement détenu par le Groupe international d’assurance et de réassurance Salama – Islamic Arab Insurance Company (IAIC), coté à la Bourse de Dubaï. La société compte augmenter son capital social à 1,5 milliard de DA durant l’année 2009.

À l’international, le groupe Salama-IAIC contrôle actuellement une société de réassurance et 5 compagnies d’assurance : en Tunisie (Best-Re Tunis), aux Émirats Arabes (Salama Dubaï), en Égypte (ESIH), en Algérie (Salama assurances Algérie), au Sénégal (Salama assurances Sénégal), en Arabie Saoudite (Salama KSA). Des compagnies d’assurances du groupe Salama sont en projet en Jordanie et dans les pays d’Asie. Ses partenariats avec des réassureurs et des courtiers internationaux, pour la plupart européens, mais d’envergure mondiale, lui confèrent une grande souplesse dans la délivrance des couvertures d’assurance.

Source : Djamel Zidane, Liberté-Algérie ‎- Syndication : RIBH

La direction des assurances et de la prévoyance sociale (DAPS) du ministère des finances travaille actuellement sur un modèle de contrat pour la commercialisation des produits Takaful (assurance conforme à la Charia) au Maroc.

La direction des assurances estime qu’une loi spécifique n’est pas nécessaire pour la vente de ces produits alternatifs qui, une fois homologués, seraient régis par le code des assurances actuellement en vigueur. La DAPS prévoit un contrôle de conformité aux préceptes de la Charia, qui concernera également la politique de placement adoptée par les compagnies d’assurance.

La principale difficulté concernerait les produits de la branche vie, ceux-ci étant fondés sur le principe de la capitalisation. Le Code des assurances oblige en effet les compagnies à effectuer 70% de leurs placements dans des produits à taux, notamment les bons du Trésor. Ce qui en fait, du coup, des produits non conformes à la Charia. Une adaptation serait possible à travers l’application d’un procédé de répartition, mais soulèverait un risque au niveau de la pérennité et de la viabilité du système.

Plusieurs facteurs militent pour la pénétration de ce type de produits, notamment l’émergence d’une classe moyenne adoptant des modes de consommation conformes à la religion. L’assurance Takaful (ou Takafoul) couvre la plupart des types de contrats : le Takafoul familial (produit d’épargne de longue durée), le Takafoul médical (produit vie, groupe ou individuel), et enfin, le Takafoul général (dommage, accident, maritime et responsabilité civile).

Source : La Vie Eco – Syndication : RIBH

Lire aussi :

• Des produits d’assurance islamique au Maroc ?
• AXA pourrait proposer des contrats d’assurance “Takaful”
• Takaful : l’assurance islamique, une alternative à l’assurance traditionnelle

En Grande-Bretagne, une compagnie d’assurance halal gonfle sa clientèle. Son créneau ? Transparence et éthique.

En Grande-Bretagne, Salaam s’est attaqué à un casse-tête. Les Musulmans du Royaume soucieux de respecter le Coran ne pouvaient souscrire à une compagnie d’assurance traditionnelle. En effet en cas d’accident, ceux-ci auraient touché l’équivalent d’une grosse somme comparé à l’argent investi. En clair, ils seraient sortis gagnants d’un pari, selon de nombreux experts de la foi musulmane. Une pratique bannie par le Coran. Aussi, Salaam leur a-t-elle concocté un éventail de produits halals pour protéger leur auto, logement ou assurer leur vie.

Là où les compagnies traditionnelles endossent tous les risques – et les bénéfices – des contrats alloués, la petite société britannique joue sur le partage. En bref, chaque client se fend d’une contribution annuelle qui varie en fonction de la couverture demandée et de ses circonstances. Toutes les participations sont versées dans un fonds « Takaful » (« dans lequel les participants se garantissent les uns les autres »). A la fin de l’année, le fonds est évalué et tout surplus est renvoyé aux allocataires sous forme de ristourne sur leur contribution à venir. Mieux, leur argent n’est investi que dans des business éthiques. Bannies donc les compagnies d’armement, d’alcool, la pornographie ou les casinos.

Autant d’éléments qui rendent cette assurance très attractive pour les non-musulmans. Du coup, ses demandes de devis ont explosé ces dernières semaines. « Ce qui nous rend uniques, c’est notre éthique, a confié Bradley Brandon-Cross, le directeur de Salaam Insurance au quotidien The Independent. Notre processus est transparent et ouvre l’opportunité de recevoir de l’argent en retour. C’est attractif pour les clients, musulmans ou non. » L’assurance est le dernier volet d’un marché en progression en Grande-Bretagne. Déjà circulent les prêts immobiliers, les comptes bancaires ou les fonds d’investissement halal d’où sont bannis le système des intérêts mais aussi les agios.

Source : Karine Le Loët, Terra Eco

AGF lance la première assurance-vie “Halal”

Après les banques, c’est au tour des assurances de proposer des produits financiers compatibles avec la Sharia. Le leader Français AGF vient ainsi de lancer sur l’île une assurance-vie labelisée Halal. Une offre qui devrait combler les attentes de 10 % des Réunionnais.

“Cette assurance-vie a été validée par deux instances qui l’ont décrétée compatible avec la Sharia : au niveau national par le Sharia Board constitué des Sheikhs Ya’qoubi et Bahar et du Docteur Dar et au niveau local et national par le CFCI (Cellule de Fiqh du Centre Islamique) et l’ARCERFI”, explique Pascal Plazia, le directeur de la zone Océan Indien d’AGF.

Les différents partenaires du projet rappellent cependant que leur produit n’est pas exclusivement réservé à une clientèle islamique : “Ce type de service vient combler un manque et les 10 % de Réunionnais de confession musulmanes qui étaient jusqu’à présent privés d’assurance-vie pourront désormais en profiter.

Mais il n’était pas question pour nous de faire un produit communautariste. Ces assurances vie sont donc ouvertes à tous”, insiste Chakil Omarjee, membre permanent du CFC. À terme, si le produit rencontre un succès suffisant, il pourrait se voir exporter en métropole.

Le marché des finances islamique a le vent en poupe. Au niveau mondial, il génère ainsi l’équivalent de 47 milliards de dollars d’obligations (36,79 milliards d’euros). Un chiffre d’autant plus important qu’il est en progression de 15 % par an. En France et à La Réunion, le potentiel est encore plus gros puisque tout ou presque reste à faire.

Source : Yabiladi

Lire aussi :
AGF distribue la première assurance-vie Halal sur un territoire français

Selon Ahmed Hadj M’hamed, directeur général de la société Salama Assurance Algérie, l’assurance-vie Takaful a connu les trois dernières années un taux de croissance record en Algérie, dépassant les 35% alors que le produit d’assurance classique a progressé à peine de 15%. Pourtant, la part de marché de la société qui offre des prestations conformes à la charia islamique n’a pas dépassé 5,3% en 2008.

La société Salama Assurances Algérie, appelée précédemment El Baraka Oua Al Amane, est une filiale du groupe Salam Islamic Arab Insurance Company, qui est le principal assureur selon les principes islamiques dans le monde. Son directeur général explique que l’arrivée de banques islamiques sur le marché algérien a permis de développer l’assurance “solidaire” (Takaful), qui respecte les convictions religieuses des sociétés arabo-musulmanes.

Ahmed Hadj M’hamed précise que la formule de couverture islamique offre davantage de garanties. Ses produits offrent aux clients la possibilité de constituer une épargne pour la retraite, la protection de leurs familles, en cas de décès ou d’invalidité par l’attribution aux bénéficiaires d’un capital fixé d’avance, et permettent d’ouvrir droit à un capital en cas d’une maladie grave, ce qui est souvent exclu de la garantie par les assureurs classiques. Le responsable affirme que Salama Assurance Algérie est reconnue pour sa célérité dans l’indemnisation des souscripteurs d’assurances auto.

Le secteur des assurances en Algérie est un marché prometteur, souligne Ahmed Hadj M’hamed, d’autant que la couverture en matière d’assurance reste faible en Algérie. Le taux de souscription annuelle pour chaque algérien est de 12 dollars alors qu’elle est de 100 dollars en Tunisie et au Maroc. Seul 10% des 6,5 millions de logements sont assurés et pour les autres secteurs d’activités, c’est le même tableau.

Le Directeur Général de la société Salama Assurance Algérie estime par ailleurs que le secteur des assurances a besoin de mesures légales et fiscales pour encourager l’épargne et booster l’économie algérienne.

Par Abdelouaheb Boukrouh et Zineb A. – Echorouk Online – Syndication : RIBH

Voir également :

• Takaful : l’assurance islamique, une alternative à l’assurance traditionnelle
• Salama Assurance Algérie lancera l’assurance-vie conforme à la charia
• Best Re Tunisie, société de réassurance mutualiste conforme aux préceptes de l’Islam
• Assurance Takaful en Europe : quel pourrait être le prochain pas ?
• Des produits d’assurance islamique au Maroc ?

Depuis le début de l’année 2009, AGF propose aux Réunionnais musulmans de souscrire une assurance vie compatible avec les principes de la charia (loi islamique). Respectueux des interdictions du Coran, le produit – labellisé – est déjà commercialisé sous la marque Allianz dans différents pays du monde.

Construire une assurance-vie qui respecte à la fois l’interdiction de spéculer, l’interdiction de s’assurer sur le décès, l’interdiction d’investir dans des entreprises « prohibées » (alcool, tabac, armes, porc…) n’est forcément pas évident à concevoir. Pourtant, il existe un marché de la finance « halal » et le potentiel a séduit Allianz qui, par l’intermédiaire d’AGF, distribue une assurance-vie « Sharia Compliant » sur l’île de la Réunion.

Pour le moment, il s’agit d’une expérimentation. Environ 10% des Réunionnais seraient potentiellement intéressés par la souscription à l’ « Allianz Global Islamic Fund Plateform ». Le produit existe déjà en Egypte, en Malaisie, au Bahrein et en Indonésie et est développé par Allianz Life Luxembourg.

Le produit financier est pour la première fois véritablement appelé assurance-vie, même s’il s’agit en réalité d’un placement basé sur la même structure qu’une assurance vie classique, à l’exception notable d’une garantie sur la vie. Le produit a été validé par l’ACERFI (Audit Conformité Ethique et Recherche en Finance Islamique) et le CFCI (Cellule de Fiqh du Centre Islamique) au niveau local et le Sharia Board au niveau national pour obtenir un label « Sharia Compliant ».

Dans les recommandations de l’ACERFI, on retrouve pour que le produit soit en accord avec les principes du Coran, l’obligation de ne pas souscrire à la « Garantie optionnelle en cas de décès », une obligation de voir le capital investi par le client soumis aux risques de gestion et non garanti (de façon à éviter l’usure, ndlr) ainsi que le respect d’un système de filtre financier permettant de ne pas investir dans des sociétés trop endettées.

AGF précise que l’entrée dans le produit se fait à partir de 8000 euros, possible en un versement unique. Les fonds ne sont pas bloqués et le seuil de rentabilité est de 8 ans.

Pour AGF et Allianz, il s’agit d’une première étape qui pourrait ensuite être développé en Europe et en France. Les questions de fonds « éthiques » sont souvent mis en avant pour la création de tels produits et certains existants sont d’ores et déjà Sharia Compliant, sans qu’ils soient pour autant labellisés. Le groupe Allemand reconnaît mener une réflexion d’éthno/marketing pour cibler certaines communautés de personnes, sans pour autant se baser sur les religions.

Source : NewsAssurances.com – par Benoit MARTIN  27/02/2009

Lire aussi :

• Communiqué du CFCI à propos de l’assurance-vie halal d’AGF (Al-Kanz)
• Takaful : une alternative islamique à l’assurance traditionnelle

Britain’s first independent Islamic insurance company has received regulatory approval from the Financial Services Authority (FSA).

Principle Insurance, formerly known as British Islamic Insurance Holdings (BIIH), will offer Shariah compliant home and car insurance from later this year.

Abdulaziz Hamad Aljomaih, chairman of Principle, said in a statement: “I believe Principle will go some way in altering the perception of Islamic finance in the UK by showing that progressive, sensible and profitable businesses can be established in accordance with Islamic law.

“Achieving FSA authorisation is a clear vindication of my belief that Shariah compliant financial products are not only equitable and profitable but also conform to the modern day principles of international finance, especially from a regulatory standpoint.”

All of Principle Insurance’s products and services will be approved by the company’s Shariah supervisory committee. This comprises Shaikh Nizam Yaquby of Bahrain; Dr Mohammad Elgari of Saudi Arabia; and Mufti Abdul Kader Barkatulla, who is based in Britain. Principle will have around US$120 million in capital from institutional and private investors in the Gulf and Asia. Saudi Arabian investors account for 45.7% of the capital. It aims to focus first on the UK, before looking at entering other European countries and the GCC.

by Daniel Stanton, ArabianBusiness 01 May 2008

A previous UK survey conducted by BIIH indicated “a strong preference for Shari’a compliant insurance solutions amongst UK Muslims with 50% responding that they are ‘extremely likely’ or ‘very likely’ to buy Motor Takaful as long as all aspects of the policy, including cost and level of cover, are comparable with their existing conventional insurance policy. A further 26% said that they would be ‘fairly likely’ to buy Motor Takaful. The corresponding figures for Household Takaful were 46% and 28% respectively.”

Chakib Abouzaid

La compagnie émiratie Takaful Re s’intéresse au marché marocain

Les responsables de la société ont présenté leurs produits aux compagnies

Partenariat en vue avec la société de courtage Sigma Assurances

Après les produits bancaires islamiques halal, ou «alternatifs» selon la terminologie officielle, aura-t-on un jour sur le marché des produits d’assurance estampillés conformes à la charia ? Takaful Re, compagnie émiratie de réassurance implantée à Dubaï et créée en 2004, est aujourd’hui en prospection au Maroc. Cet assureur compte développer ce concept en partenariat avec Sigma Assurances, un cabinet de courtage casablancais. Présent au Maroc, pour une durée de quarante-huit heures, Chakib Abouzaid, PDG de Takaful Re, a eu des contacts les 27 et 28 mars avec les responsables des différentes compagnies d’assurance de la place en vue de présenter son projet, de les y sensibiliser et enfin d’étudier les possibilités d’introduire ce concept sur le marché marocain.

Plus d’une centaine de compagnies offrent ces produits dans le monde

L’introduction ne sera certainement pas facile, et, de cela, les deux partenaires, Takaful Re et Sigma Assurances, sont conscients. Un grand travail de sensibilisation est jugé nécessaire. D’ailleurs, Sigma Assurances entend organiser des séminaires et actions ponctuelles de communication ciblant le grand public. Les deux entités entendent sceller leur partenariat par la mise en place d’un accord-cadre qui déterminera tous les termes de collaboration. «Nous avons un partenaire doté d’une grande expérience et qui connaît bien le marché. Ce qui nous permettra de cerner le marché marocain afin de développer des produits adaptés à la demande», a déclaré M. Abouzaid à La Vie éco. De son côté, Brahim Âakaf, responsable de Sigma Assurances, estime que «le marché marocain présente d’intéressantes potentialités de développement pour ce type de produits d’assurance». Quelle est justement la logique du concept de «takaful» ? Et de quoi s’agit-il concrètement ?

«Takaful» sous-entend une entraide entre personnes. Ce concept est donc basé, comme dans l’assurance classique, sur le principe de la solidarité. Sauf que, selon Chakib Abouzaid, «l’assurance dans sa forme conventionnelle n’est pas acceptée d’un point de vue religieux. Ce qui a poussé les initiateurs du takaful de l’adapter à la charia». C’est donc, à l’instar de l’expérience bancaire, une alternative pour contourner les éléments rendant l’assurance, précise-t-on à Takaful Re, illicite au regard de certains critères comme l’incertitude (gharar), l’intérêt fixe (riba) et la spéculation (maïssir).

Pour une adaptation de cette assurance à la charia, les compagnies qui ont déjà développé ce produit (elles sont 133 à travers le monde) ont opté pour des critères distincts : soumettre l’ensemble des opérations à la supervision d’un conseil religieux composé de trois personnes, s’engager à reverser le surplus (le profit technique aux assurés) et effectuer tous les placements conformément à la charia. L’on remarquera que le hasard et l’incertitude, postulats de base de l’assurance, restent présents. C’est dans le placement des ressources et l’affectation des gains que la connotation religieuse est en fait perceptible.

Le concept d’assurance islamique peut être décliné en plusieurs offres : le «takaful» général (assurance dommage, accident, maritime et responsabilité civile), «takaful» familial (produit d’épargne de longue durée) et enfin «takaful» médical (assurance-vie groupe et individuelle).

Ces produits sont distribués dans plusieurs pays. Les compagnies d’assurance Takaful ont totalisé un chiffre d’affaires de 5,6 milliards de dollars (44 milliards de DH) en 2006, contre 4,4 milliards en 2005 (34 milliards de DH). La première compagnie a été créée en 1979 au Soudan, mais c’est dans les pays du Golfe que l’on compte le plus de compagnies Takaful. Il y en a 39 contre 21 dans les pays d’Afrique (Egypte, Mauritanie, Sénégal ou encore Soudan). Les pays occidentaux sont en train de suivre la tendance. Une compagnie Takaful verra le jour le 24 avril en Grande-Bretagne.

Selon le responsable de Takaful Re, il existe un grand potentiel pour ce type de produit. Ce potentiel est entretenu par le boom de la finance islamique, l’augmentation des prix du pétrole qui dégage d’importants surplus, créant des opportunités de placement au Moyen-Orient, en Afrique du Nord et en Asie du Sud-Est, l’émergence d’une classe moyenne adoptant des modes de consommation nouveaux conformes à ses convictions religieuses, et la faible pénétration de l’assurance qui suggère l’existence d’une demande non satisfaite.

A la direction des assurances et de la prévoyance sociale (DAPS, ministère des finances), on estime qu’il n’y a pas encore de besoin exprimé pour ces produits qui ne sont d’ailleurs pas autorisés. En outre, même pour l’assurance classique, il n’est pas possible pour une compagnie étrangère d’offrir ses produits sur la place, sauf si elle crée une filiale (une compagnie en bonne et due forme) pour laquelle la demande d’agrément se fait selon la procédure habituelle. En revanche, pour ce qui est de la réassurance, les compagnies locales ont la possibilité de se faire couvrir à l’étranger par un partenaire de leur choix. Il reste que pour Takaful Re, il faudra d’abord vendre des produits de même nature avant d’envisager une telle éventualité. A l’instar des produits bancaires, la vente de produits d’assurance islamique dépendra tout bonnement de la volonté des pouvoirs publics.

Carte de visite : Qu’est-ce que Takaful Re ?

Créée en 2004, Takaful Re est une création du groupe Arig, l’un des principaux réassureurs de la région Afrique et Moyen-Orient. Arig en est l’actionnaire principal et détient 54% du capital de Takaful Re, qui s’élève à 500 millions de dollars. Dans le tour de table figurent également plusieurs institutions financières du Moyen-Orient, comme la Banque Islamique de Développement, Dubai Investment PJSC, Emirates Funds LLC, Emirates Industrial Bank ou encore Qatar Islamic Bank. Takaful Re est noté BBB stable par Standard & Poor’s. Une notation qui a été confirmée en novembre 2007.

Aziza Belouas, La Vie Economique (Maroc) 04/04/2008

Lire aussi :

Takaful : l’assurance islamique, une alternative à l’assurance traditionnelle

Près de 114 sociétés proposent aujourd’hui des produits takaful dans Ie monde, c’est-à-dire des produits d’assurance islamique qui reposent sur la charia – la loi islamique – interdisant I’incertitude (gharar), Ie jeu (maysir) et I’usure (riba).

La takaful, qui s’appuie sur Ie principe de I’entraide, est née en Malaisie au début des années quatre-vingt. Encore pratiquement inexistante en Europe, elle pourrait séduire certains acteurs, également non musulmans, qui cherchent des placements éthiques dont les règles de base sont la transparence et Ie partage des bénéfices. A Singapour, par exemple, un fonds charia aurait 50 %de clients non musulmans. Le client d’un opérateur takaful peut avoir une fonction proche du sociétaire dans les entreprises mutualistes.

Pour organiser au mieux cette nouvelle activité d’assurance, les régulateurs sont a pied d’œuvre, notamment I’Islamic Financial Services Board, basé a Kuala Lumpur. Il faut dire que les produits takaful ne cessent de se développer avec en tête de peloton la retakaful, la re-assurance islamique. Cent dix entreprises proposent déjà ce type de service et six font uniquement du retakaful car les compagnies de takaful sont obligées de céder leurs affaires en priorité a des entreprises retakaful, explique Chakib Abouzaid, CEO de Takaful Re Limited. Désormais, les pays islamiques et les grands groupes d’assurance internationaux travaillent conjointement a la consolidation du système. Car, comme Ie souligne Chakib Abouzaid, les assureurs takaful ont tout intérêt à apprendre de la longue expérience de I’assurance conventionnelle. A ce titre, I’assureur Prudential coopère actuellement avec l’Arabie Saoudite et la Malaisie pour distribuer des produits d’assurance islamique.

Source : Revue Banque & Stratégie, mars 2008

Lire aussi :

Une alternative a I’assurance traditionnelle : perspective europeenne (Pdf)
Par Roland ZAATAR (Gen Re) et Olivier de LAGARDE (IFPASS)

La retakaful est-elle Ie chaînon manquant dans I’industrie de la takaful ? (Pdf)
Par Chakib ABOUZAID (Takaful Re limited)

Près de 114 sociétés proposent aujourd’hui des produits takaful dans Ie monde, c’est-à-dire des produits d’assurance islamique qui reposent sur la charia – la loi islamique – interdisant I’incertitude (gharar), Ie jeu (maysir) et I’usure (riba).

La takaful, qui s’appuie sur Ie principe de I’entraide, est née en Malaisie au début des années quatre-vingt. Encore pratiquement inexistante en Europe, elle pourrait séduire certains acteurs, également non musulmans, qui cherchent des placements éthiques dont les règles de base sont la transparence et Ie partage des bénéfices. A Singapour, par exemple, un fonds charia aurait 50 %de clients non musulmans. Le client d’un opérateur takaful peut avoir une fonction proche du sociétaire dans les entreprises mutualistes.

Pour organiser au mieux cette nouvelle activité d’assurance, les régulateurs sont a pied d’œuvre, notamment I’Islamic Financial Services Board, basé a Kuala Lumpur. Il faut dire que les produits takaful ne cessent de se développer avec en tête de peloton la retakaful, la re-assurance islamique. Cent dix entreprises proposent déjà ce type de service et six font uniquement du retakaful car les compagnies de takaful sont obligées de céder leurs affaires en priorité a des entreprises retakaful, explique Chakib Abouzaid, CEO de Takaful Re Limited. Désormais, les pays islamiques et les grands groupes d’assurance internationaux travaillent conjointement a la consolidation du système. Car, comme Ie souligne Chakib Abouzaid, les assureurs takaful ont tout intérêt à apprendre de la longue expérience de I’assurance conventionnelle. A ce titre, I’assureur Prudential coopère actuellement avec l’Arabie Saoudite et la Malaisie pour distribuer des produits d’assurance islamique.

Source : Revue Banque & Stratégie, mars 2008

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Par Chakib ABOUZAID (Takaful Re limited)

Le président du Lloyd’s, Lord Levene considère qu’il existe aujourd’hui plus d’opportunités au Moyen-Orient, en Chine et au Brésil qu’aux Etats-Unis. Dans une interview à Bloomberg, il a indiqué que le Lloyd’s envisage de rentrer sur le marché de l’assurance Takaful, qui a attiré jusqu’ici un montant de 250 milliards de dollars de gestion d’actifs, en hausse de 24 % depuis cinq ans.

Source : L’Argus de l’Assurance 09/01/2008

Le président du Lloyd’s, Lord Levene considère qu’il existe aujourd’hui plus d’opportunités au Moyen-Orient, en Chine et au Brésil qu’aux Etats-Unis. Dans une interview à Bloomberg, il a indiqué que le Lloyd’s envisage de rentrer sur le marché de l’assurance Takaful, qui a attiré jusqu’ici un montant de 250 milliards de dollars de gestion d’actifs, en hausse de 24 % depuis cinq ans.

Source : L’Argus de l’Assurance 09/01/2008

Le Takaful ou assurance Islamique connaît un essor remarquable dans les pays musulmans, mais reste pour l’instant quasi invisible en Europe, bien qu’il y ait un réel besoin de couverture chez les communautés musulmanes, qui n’est toujours pas satisfait.

Par Chakib Abouzaid,

Bien que nous ne disposions pas de statistiques communautaires, la pénétration de l’assurance au sein des populations musulmanes en Europe ne peut qu’être faible pour des raisons à la fois religieuses, culturelles, mais aussi d’éducation, de statut social et ou de profession. Si le facteur religieux joue un rôle déterminant, la seule réponse a cette position – de refus ou résistance – ne peut être que par la mise sur le marché de produits conformes à la Shari’a ou Takaful.

Il y a en Europe des pays qui paraissent ou qui pourront être plus perméables au Takaful que d’autres. L’Angleterre en raison de sa population musulmane issue de la péninsule indienne et surtout du communautarisme est plus encline à accepter la banque islamique et le Takaful. Pour preuve le lancement de la banque islamique en 2006 et de la British Insurance Islamic Holding prévue en mars 2008. La France serait plus résistante en raison de la laïcité et de la dispersion organisationnelle de la communauté musulmane selon des obédiences nationales, voire même religieuses. Cependant le nombre important des musulmans de France incite à réfléchir sur cette question.

Il y a une opportunité pour les assureurs à présenter une offre qui devrait se faire entre autres par l’intermédiaire des mutuelles et l’aide des associations. Il est plus que temps de lancer une mutuelle Takaful, qui au delà pourra s’étendre au reste des pays de l’Union Européenne.

I- Le statut juridique

Les différentes réglementations européennes pourraient être d’un grand secours dans la mesure où elles organisent les sociétés mutuelles. La compagnie Takaful est une société quasi mutuelle dans la mesure où elle doit avoir un capital et des actionnaires qui ne sont pas forcement les sociétaires. La libre prestation de service (LPS) permet par la suite de s’étendre en Europe.

Si le lancement d’une nouvelle mutuelle s’avère impossible ou difficile, l’alternative pourrait être de créer un fonds séparé au sein d’une mutuelle ou une « fenêtre » ou « Takaful window » qui aura pour tache de proposer des produits Takaful. La formule « window » exige une séparation complète avec l’activité “conventionnelle”, avec un conseil religieux, un capital affecté et investi dans des fonds conformes a la Shari’a (Foncier, leasing, Bourse a l’exclusion de certaines activités…).

La société ou la « Takaful window » à créer ne saurait être que mutuelle. L’avantage de la mutuelle est sa proximité avec les principes du Takaful est sa base de clientèle – des particuliers en général- plus réceptive à l’idée du Takaful.

II. Eléments nécessaires pour la création d’une mutuelle Takaful

1- Les principaux critères régissant Takaful sont au nombre de quatre :

· Conseil religieux indispensable, (minimum 3 membres)

· Séparation des fonds des actionnaires et des fonds des sociétaires

· Engagement pour la distribution du profit technique aux sociétaires

· L’investissement doit se faire conformément à la Shari’a ;

2 – La compagnie Takaful doit avoir obligatoirement un comité religieux composé de trois membres minimum. Les conseillers religieux doivent avoir des connaissances dans le domaine de la jurisprudence appliquée aux transactions financières. Ils doivent aussi être connus et reconnus par leurs pairs, être flexibles et ouverts d’esprit pour proposer des solutions conformes a la Shari’a.

3 – Le choix du modèle Takaful à adopter est capital: Il se fera entre la Wakala et la Moudharaba ou une combinaison des deux. Le Waqf pratiqué au Pakistan n’est pas encore adopté sur une grande échelle :

· Wakala : exprimée en pourcentage des primes, décidée annuellement et d’avance et rémunérant directement les frais de gestion de l’opérateur,

· Mudharaba : pourcentage dans les profits repartis entre l’opérateur et le fonds des sociétaires, après déduction de toutes les charges techniques, frais de gestion et autres frais généraux ;

· La pratique la plus courante au Moyen orient est une combinaison des deux : Wakala pour la gestion technique et Mudharaba pour l’investissement

4 – Une des insuffisances qui caractérisent la finance islamique et le Takaful est le manque d’information et de statistiques. Une étude de marché est nécessaire. Elle devra porter notamment sur la réceptivité des musulmans ou la raisons d’une possible résistance aux produits Takaful et les déterminants de la demande (variable prix, variable religieuse…).

6 – La compagnie Takaful qui s’adresse aux communautés musulmanes doit axer son offre sur les assurances de personnes, la vie et la maladie. Les produits à offrir doivent être simples et ne pas nécessiter de larges connaissances techniques pour les vendre.

7 – La vente nécessite un réseau adapté et dédié aux personnes ; la bancassurance offre une alternative qui pourrait s’avérer viable. Une alliance avec une grande banque ayant déjà une certaine pratique de la bancassurance et/ou ayant déjà commencé à offrir des produits bancaires islamiques pourrait aider au développement du Takaful ;

8 – Le réseau associatif en Europe se compose de plusieurs acteurs : les associations nationales (Amicales marocaines, algériennes, turques…), les associations culturelles / religieuses (transfrontières) et quelques groupes ayant des liens avec des groupes politiques. L’étude de faisabilité doit permettre une identification plus précise des acteurs communautaires qui pourraient servir comme vecteurs de vente. Par ailleurs, une meilleure connaissance du tissu associatif musulman est nécessaire;

9 – Sur le plan de l’organisation interne, la mutuelle ou « Takaful window » doit avoir une gestion totalement autonome de la société ou du groupe qui en est le promoteur; le souci ici est d’éviter la contamination et/ou la banalisation des produits Takaful et leur dissolution au sein de la gamme de produits conventionnels offerts par la société conventionnelle. Une équipe de techniciens et de vendeurs motivés, dynamiques, mais surtout acquis aux principes du Takaful doit être constituée.

10 – Même dans le cadre d’une « Takaful window », il y aura lieu d’affecter un capital à l’opération. Il sera investi dans des instruments acceptables du point de vue religieux. Si une société nouvelle est constituée, il faudra se conformer au Code en matière d’investissement, d’où le risque de revenus illicites. La loi s’impose, mais il s’agira de purifier par la suite ces revenus illicites en les consacrant à des œuvres de charité.

11 – Les normes comptables à adopter seront celles de l’ IFRS et de l’Auditing and Accouting Organization of Islamic institutions (AAOIFI). Ces dernières doivent être compatibles avec les normes IFRS applicables en Europe.

12 – Il y a nécessité impérieuse de séparer les fonds des actionnaires et des sociétaires et de préparer deux bilans et deux comptes de résultat conformément aux normes AAOIFI ;

13 – Le surplus : la mutuelle doit s’engager à distribuer le surplus a ses sociétaires. Il y a deux options acceptables du point de vue de la Shari’a : distribuer à tous, sans exception ; ou distribution à ceux qui n’ont pas eu de sinistres (bonus payé en numéraire ou par chèque) ; cela sera la meilleure publicité pour le Takaful ;

Les actionnaires n’ont nullement le droit de bénéficier du profit technique (surplus). En cas de perte technique, les actionnaires avancent un prêt sans intérêt au fond des sociétaires, remboursable sur les profits techniques futurs.

Le soubassement religieux de cette interdiction vient du principe « le capital ne saurait profiter, ni être pénalisé » pour sa gestion pour compte du pool Takaful qui est la propriété des sociétaires.

14 – La question donc, est quel sera l’intérêt des actionnaires de lancer une opération où ils ne pourront pas récupérer la totalité ou une partie du profit technique ?

Les actionnaires percevront les revenus suivants :

· La rémunération de leur capital,

· La « Wakala » pourrait générer une marge une fois la vitesse de croisière atteinte,

· En tant que « Mudharib » responsable du placement des fonds des sociétaires, ils auront droit à une part dans les profits

15 – La réassurance : la conformité avec la Shari’a exige de céder ses affaires a des réassureurs Takaful en priorité ; cela ne pose aucun problème considérant les capacités que peuvent offrir les opérateurs Re Takaful actuellement.

Conclusion

L’existence de communautés musulmanes en Europe, le fait que pour l’heure il n’existe pas encore d’offre Takaful et les dernières évolutions de l’industrie du Takaful doivent inciter les compagnies européennes à penser sérieusement a explorer ce segment. Il est temps qu’une ou plusieurs compagnies ou mutuelles puissent voir le jour et être transfrontières pour une meilleure expansion. Le ou les projets ne peuvent réussir que si ils sont rentables pour leurs promoteurs. C’est pour cela qu’il faut éviter d’une approche de « charité » ou « de non profit » de la part des acteurs associatifs des communautés musulmanes. Il y a cependant un autre travers qu’il faudra éviter, c’est celui d’une approche capitalistique qui ne saurait être que du marketing sans références éthiques ; et surtout le risque de banalisation ou de contamination. Le Takaful ne saurait se limiter à un produit ou une gamme produits. Ce sont des valeurs qu’il faudra aussi sauvegarder. Sans cela, le Takaful risque d’être noyé dans des considérations de pure rentabilité, et de ce fait se banaliser, voire même ne jamais décoller.

Chakib Abouzaid – C.E.O. Takaful Re (Dubai) *

(*) Mr. Abouzaid is a graduate in economics of the Grenoble University, France and brings with him over 15 years of experience in the reinsurance industry with a special focus on Islamic reinsurance. He joined Takaful Re after a successful assignment as Regional General Manager for Middle East & Gulf for Best Re.

Depuis que le groupe allemand, Allianz, a racheté la totalité de AGF (Assurances générales de France), en juillet 2007, il est entré au capital de l’assureur libanais, SNA, à hauteur de 70 %. Or, la politique du premier assureur européen est « d’avoir le plus de compagnies affiliées possible sous la marque Allianz », a indiqué hier à L’Orient-Le Jour un membre du conseil d’administration du groupe, Werner Zedelius, de passage à Beyrouth. Désormais, la SNA (Société nationale d’assurances SAL) s’appellera donc Allianz SNA. « Nous avons conservé la marque SNA en raison de sa réputation sur le marché libanais. Les clients ont besoin de conserver leurs repères locaux, mais tout en bénéficiant des avantages d’une marque internationale », a-t-il ajouté. Pour le président et directeur général de la SNA, Antoine Wakim, « cette stratégie permet de répondre aux attentes du client moderne. D’abord, il attend d’une société d’assurances qu’elle soit globalisée, d’autant qu’au Liban, près de 30 % de la population active est expatriée. Il a également des exigences en termes de crédibilité, d’où l’importance que la société soit notée par des agences mondiales, comme Standart & Poor’s ou Fitch. Enfin, le client réclame des produits performants et techniquement développés. À ces trois niveaux, la SNA ne peut que bénéficier de son partenariat avec Allianz. D’autre part, les employés de la SNA pourront bénéficier des formations et du savoir-faire d’un groupe international ».  Créée en 1963, la SNA est aujourd’hui troisième sur le marché libanais en termes d’assurance-vie et quatrième au niveau des assurances non-vie. Elle compte 120 employés.

« Un âge d’or s’ouvre aujourd’hui pour les assureurs dans le monde arabe », a affirmé le président de la SNA.

Le groupe Allianz en a bien conscience, la route ayant déjà été tracée par AGF. « Alors que nous avons des filiales au Liban, en Égypte, à Bahreïn, en Jordanie et en Arabie saoudite, nous voulons accroître notre présence dans la région, et paver la voie à une croissance interne et externe pour le groupe Allianz », a affirmé le directeur général régional de Allianz, Sam Ghosh. Au Moyen-Orient, l’assureur allemand entend se concentrer sur les assurances-vie, retraite et santé, qui ont « les plus grands potentiels de croissance », tout en prenant en compte les besoins spécifiques de la région, tels que les plans d’épargne éducation ou les produits Takaful (conformes à la Charia islamique).

S. A. – L’Orient-Le Jour (Liban)

Lire aussi : Boom de l’assurance islamique

Depuis que le groupe allemand, Allianz, a racheté la totalité de AGF (Assurances générales de France), en juillet 2007, il est entré au capital de l’assureur libanais, SNA, à hauteur de 70 %. Or, la politique du premier assureur européen est « d’avoir le plus de compagnies affiliées possible sous la marque Allianz », a indiqué hier à L’Orient-Le Jour un membre du conseil d’administration du groupe, Werner Zedelius, de passage à Beyrouth. Désormais, la SNA (Société nationale d’assurances SAL) s’appellera donc Allianz SNA. « Nous avons conservé la marque SNA en raison de sa réputation sur le marché libanais. Les clients ont besoin de conserver leurs repères locaux, mais tout en bénéficiant des avantages d’une marque internationale », a-t-il ajouté. Pour le président et directeur général de la SNA, Antoine Wakim, « cette stratégie permet de répondre aux attentes du client moderne. D’abord, il attend d’une société d’assurances qu’elle soit globalisée, d’autant qu’au Liban, près de 30 % de la population active est expatriée. Il a également des exigences en termes de crédibilité, d’où l’importance que la société soit notée par des agences mondiales, comme Standart & Poor’s ou Fitch. Enfin, le client réclame des produits performants et techniquement développés. À ces trois niveaux, la SNA ne peut que bénéficier de son partenariat avec Allianz. D’autre part, les employés de la SNA pourront bénéficier des formations et du savoir-faire d’un groupe international ».  Créée en 1963, la SNA est aujourd’hui troisième sur le marché libanais en termes d’assurance-vie et quatrième au niveau des assurances non-vie. Elle compte 120 employés.

« Un âge d’or s’ouvre aujourd’hui pour les assureurs dans le monde arabe », a affirmé le président de la SNA.

Le groupe Allianz en a bien conscience, la route ayant déjà été tracée par AGF. « Alors que nous avons des filiales au Liban, en Égypte, à Bahreïn, en Jordanie et en Arabie saoudite, nous voulons accroître notre présence dans la région, et paver la voie à une croissance interne et externe pour le groupe Allianz », a affirmé le directeur général régional de Allianz, Sam Ghosh. Au Moyen-Orient, l’assureur allemand entend se concentrer sur les assurances-vie, retraite et santé, qui ont « les plus grands potentiels de croissance », tout en prenant en compte les besoins spécifiques de la région, tels que les plans d’épargne éducation ou les produits Takaful (conformes à la Charia islamique).

S. A. – L’Orient-Le Jour (Liban)

Lire aussi : Boom de l’assurance islamique

Coface, la filiale dédiée à l’assurance crédit de Natixis, annonce la signature d’un accord de coopération avec la Société Islamique d’Assurance des Investissements et des Crédits à l’Exportation (ICIEC) et renforce ainsi son offre de couverture des risques à l’exportation en l’étendant à l’ensemble des 35 pays membres d’ICIEC. L’ICIEC est une société multilatérale d’assurance des investissements et des crédits à l’exportation fondée en 1994 et basée à Djeddah (Arabie Saoudite). Elle est détenue par trente-quatre gouvernements du Moyen-Orient, d’Afrique et d’Asie et par la Banque Islamique de Développement. Elle délivre des garanties d’assurance crédit à l’exportation conformes à la Shariah dans ses 35 pays membres et couvre tant les risques commerciaux que politiques. L’accord signé par Coface prévoit l’utilisation de Globalliance, la police d’assurance crédit internationale de Coface. L’ICIEC est membre de CreditAlliance, réseau international de partenaires en assurance-crédit et services de credit management créé en 1992 par Coface.

Cet accord va permettre à Coface de mettre progressivement en place pour ses clients une solution d’assurance crédit à l’exportation dans les pays membres de l’ICIEC où elle n’est pas encore implantée. Coface est déjà présente directement dans 8 de ces 35 pays et indirectement dans 15 d’entre eux par l’intermédiaire de ses partenaires membres de CreditAlliance. Bahreïn est le premier pays où l’accord passé avec l’ICIEC a été concrétisé par l’émission d’une police.

Source : Boursier.com 09/01/2008

Je voudrais savoir si la sécurité sociale (remboursement de frais médicaux et retraite) sont licites en Islam.  Zineb  

L’assureur AXA parie sur le Sud pour son développement. Déjà présent dans plusieurs pays de la zone (Espagne, Italie, Portugal, Turquie, Maroc, Grèce et Liban), le groupe voit dans cette région une mine d’opportunités incomparables et espère multiplier les implantations sur les bords de la Grande Bleue. Déjà présent en Tunisie via une participation minoritaire dans la Comar, AXA est candidat au rachat de la Star, premier assureur du pays avec 31,5% du marché local.

Il n’attend que la fin d’un contentieux juridique en Algérie pour s’y installer et lorgne à plus long terme sur les marchés libyen et égyptien, porte d’entrée du Proche-Orient.

Si le groupe se montre prudent vis-à-vis des marchés syrien, irakien et iranien, il pourrait s’implanter au Koweït et y développer des contrats “Takaful”, respectueux des lois de la charia. Ces produits d’épargne “islamiques” connaissent une forte croissance dans le Golfe et pourraient ensuite être proposé aux clients turcs et marocains d’AXA.

La Méditerranée représente 10% du chiffre d’affaires de l’assureur, soit 12 milliards de primes en année pleine, depuis l’acquisition de la compagnie italienne Monte dei Paschi di Sienna (MPS), finalisée cette semaine pour 1,15 milliard d’euros.

Axa est l’un des premiers groupes mondiaux d’assurance et le premier assureur français. Aujourd’hui, Axa ambitionne une place de leader mondial dans le domaine de la protection financière et de l’accumulation de patrimoine. Le groupe met l’accent sur les métiers de l’assurance vie (65% de l’activité), de l’assurance dommages (31%) et de la gestion d’actifs (4% du chiffre d’affaires mais plus de 10% des résultats).

Avec l’acquisition de Winterthur en 2006, l’assureur a équilibré son profil géographique. La France représente maintenant 22% de l’activité contre 27% auparavant, les Etats-Unis 16%, le Royaume-Uni 15%, l’Allemagne 11% et l’Asie 9%. Axa compte 51.5 millions de clients, 110 347 collaborateurs, 400 000 actionnaires.

Source : AOF 18/10/2007

Fondée en 1985, B.E.S.T Reinsurance (BEST Re) est une société anonyme spécialisée dans les opérations de réassurance. BEST Re a choisi de s’implanter en Tunisie dans le cadre des dispositions réglementaires favorisant l’émergence d’une place financière régionale. Société off-shore de droit Tunisien, bénéficiant d’un statut fiscal spécial, la compagnie jouie d’une liberté totale en matière de contrôle des changes.

Créée pour développer, dans les pays émergents et en particulier le monde musulman, l’activité d’assurance et de réassurance respectant les principes islamiques qui s’apparentent à ceux de la mutualité, Best Re n’a cessé de s’impliquer dans ces petits marchés et d’oeuvrer pour y promouvoir cette activité. Bien que plus de 95 % des partenaires de BEST Re se trouvent hors de Tunisie, la Compagnie leur offre des services de proximité multiformes et flexibles que bien souvent des Réassureurs de grande envergure ne fournissent pas.

Au début de l’activité, le capital libéré était de 3 Millions de dollars ; BEST Re a réussi au bout de deux décennies, grâce à la consolidation de ses résultats et à la confiance de ses actionnaires, à le porter a plus de 100 Millions de Dollars.

Suite au récent rachat des parts de DALLAH Al Baraka, le promoteur initial du projet, le groupe SALAMA, basé aux Emirats et coté à la bourse de Dubai, est devenu l’actionnaire unique de BEST Re. Forte de cette évolution BEST Re entreprendra de conforter sa position sur ses marchés de niches. Le Maghreb, l’Asie du Sud-Est, le Moyen-Orient et l’Afrique sub-Saharienne, représentent les principaux marchés de niche de BEST Re. A travers des implantations locales dans chacune de ces régions, une offre de service de proximité a été développée sur tous les marchés avoisinants.

Dans un marché de la réassurance en constante mutation, face aux évolutions de la notion du risque, Best Re tente de mettre en œuvre un modèle spécifique aux marchés émergents. Cet effort se traduit par une implantation géographique très large mais limitée au monde de l’Islam et aux pays du Sud. La volonté des fondateurs d’inscrire Best Re, dans la mouvance mutualiste conforme aux préceptes de l’Islam, a donné une dimension supplémentaire à l’entreprise, qui s’est largement impliquée dans le développement des activités de Takaful.

SIEGE SOCIAL :
Immeuble Best Re – Zone Nord
Rue du Lac de Côme – Les Berges du lac
BP 484 – 1080 Tunis Cedex Tunisie
Tél : (+216) 71 860 355 – Fax : (+216) 71 86 10 11
E-mail : general@bestre.com.tn
www.best-re.com

Il existe une spécificité islamique en matière d’assurance (Organismes s’activant selon les règles de l’Islam).

Le terme Takafoul en langue arabe (التكافل ) est synonyme de garantie mutuelle ou indemnisation entre membres d’un groupe. Ce concept de protection est pour le bien de la société et de l’individu en général.

En plus du partage coopératif du risque, il y a une séparation claire entre participant et opérateur. Les assureurs islamiques adoptent des stratégies d’investissements en conformité avec la sharia.

Un contrôle consultatif de la sharia est fait pour veiller à la conformité des contrats et des transactions.

La résolution de l’Académie du fiqh (décembre 1985 à Jeddah) concernant le Takafoul n’a pas précisé le type du contrat le plus adapté pour les opérations de takafoul ; mais on retrouve les modèles wakalas et mudarabahs.

Modèle identique de wakala pour tous les plans, groupe ou individuel. Le contrat de wakala est le même pour les opérations de souscription ou d’investissement.

L’idée de base est que l’adhérent à un système de solidarité verse par tranches une somme donnée entre 20 et 60 ans. S’il décède avant l’age de la retraite, les héritiers légitimes reçoivent le montant du principal versé jusqu’à la date du décès, les bénéfices accumulés à cette date et la somme que le décédé aurait payé s’il avait vécu jusqu’à l’âge de 60 ans. Ce dernier montant est déduit des bénéfices modaraba de tous les autres participants au système, d’où le terme de solidarité. Dans le cas ou il ne décède pas avant l’âge de la retraite, le principal et les bénéfices accumulés sont réglés à l’adhérent à l’age de 60 ans. Le nombre de ces formes de modarabas devrait bientôt s’accroître pour couvrir non seulement l’assurance vie, mais aussi tous les risques de la vie contemporaine.

Il peut être crée des fonds (waqf) pour atténuer toutes sortes de futures pertes de fonds.

L’émergence des banques islamiques, des sociétés d’assurances et de réassurances à travers le monde islamique a été favorisée par plusieurs facteurs, entre autres :

• L’éveil islamique des années 1970 (études et recherches notamment dans les disciplines de la jurisprudence islamique, de l’économie selon les préceptes de l’islam..).

• La meilleure utilisation des ressources financières des pays musulmans producteurs de pétrole, surtout après les deux grandes crises des années 1973 et 1979.

La guerre des six (06) jours (juin1967) avait en effet marqué le début du déclin du mouvement nassérien, pana-arabe et séculier, et ouvert la voie à l’hégémonie régionale de l’Arabie Saoudite, sous la bannière du pan-islamisme.

La création en 1970 de l’Organisation de la Conférence Islamique (O.C.I) regroupant les pays musulmans remit les préceptes économiques de l’Islam à l’ordre du jour.

En 1974, au sommet de Lahore, l’O.C.I décida, dans la foulée du quadruplement des prix du pétrole, de créer la Banque Islamique de Développement (B.I.D).

Cette institution posa les jalons d’un système d’entraide fondé sur des principes islamiques. En 1975, la Dubaï Islamic Bank fut la première banque privée islamique à voir le jour. Une association internationale de banques islamiques fut créée pour établir des normes et défendre des intérêts communs. En 1979, le Pakistan devint le premier pays à décréter l’islamisation de l’ensemble du secteur bancaire. Il fut suivi, en 1983, par le Soudan.

Les griefs retenus par les foqahas contre le système des assurances traditionnel, relèvent d’une part, des modes contractuels (nature des contrats), et d’autres part, du mode de fonctionnement des sociétés d’assurances (types de sociétés ainsi que la mobilisation des fonds d’assurances dans les placements à intérêts).

Les corrections ainsi apportées concernent à la fois les produits (plafond d’indemnité de l’assurance ; respect des droits successoraux ou indices d’indemnisation de l’invalidité inspirés de la diya), ou les régimes d’assurance (en particulier le problème de la capitalisation). L’assuré qui perçoit ainsi une allocation capitalisée bénéficie des intérêts composés décriés par la chari’a en tant que riba dit annasi’a. Par contre, le régime de la répartition ne souffre d’aucune faille légale.

Le contrat d’assurance classé par les foqahas dans la catégorie des contrats de Mo’awada (Échange de biens ou de prestations), lequel souffre, selon l’analyse islamique, de trois défauts principaux qui le rendent illicite :

• L’incertitude au sujet de la survenance du sinistre ;

• L’aspect indéterminé du montant des sinistres ;

• L’existence de l’usure dans les paiements des sinistres ;

Il est remplacé dans l’assurance mutualiste par un contrat de donation (هبة).

Celui-ci stipule que l’assuré fait don à la compagnie d’assurance, de tout, ou partie de la prime versée en couverture de sinistres. Il partagera ainsi les risques et la prise en charge commune de la responsabilité en cas de sinistre. Les primes versées restent la propriété de l’assuré en fonction des besoins de la compagnie. Ainsi, le système des assurances en Islam doit être libéré de toute forme d’usure qu’il s’agisse du régime selon lequel sont servies les prestations (capitalisation) ou qu’il s’agisse du placement des fonds d’assurances.

Fondements de l’assurance «islamique»

• Une conception de contractualisation de police d’assurance conforme à la charia islamique prévoit que les clauses de police d’assurance soient à la fois précises et claires et ne peuvent faire l’objet d’interprétations fastidieuses.

L’Islam a défini des principes clairs régissant tous les types de contrat, commerciaux et non commerciaux, en l’absence desquels le contrat et nul et non avenu.

De même, les règles de l’islam interdisent toute transaction supposant le paiement d’intérêt (usure).

Ainsi, les contrats commerciaux qui se fondent sur des résultats indéterminés ou incertains, ne sont pas acceptables par l’islam.

Cette règle s’applique aux contrats d’assurances qui sont des arrangements commerciaux. Toutefois, les donations sont jugées acceptables par la plupart des écoles islamiques , même si leurs résultats sont incertains ou indéterminés. Pour être acceptable, le contrat d’assurance doit être converti en contrat de donation . Pour cela, l’assuré déclare clairement son intention de faire don de tout ou partie de la prime qu’il a souscrite à l’ensemble des assurés.

Les charges techniques et les frais de gestion doivent être payés à partir des fonds cumulés, et le solde, dénommé surplus et non pas profit , distribué aux assurés et non aux actionnaires. Le principe de la donation représente une démarche nouvelle par rapport à l’assurance traditionnelle. Il est plutôt assimilable à l’assurance mutuelle. Dans les deux cas, le contrôle revient aux assurés et non pas aux actionnaires .

Dans le système d’assurance islamique du « Takafoul », on retrouve deux modèles :

• Wakala (contrat islamique basé sur la cotisation).

• Moudarabah (contrat islamique de participation aux bénéfices).

L’islam prône le partage équitable des risques et des bénéfices. Au début de l’islam, la forme de financement appliquée consistait à associer le prêteur et l’emprunteur. Un marchand aisé finançait une opération menée par un entrepreneur et partageait à égalité profits et pertes. Cette forme de finance associative qui inspirera le système de commandite en droit français, relève d’une logique similaire à celle du capital risque popularisé par la «nouvelle économie».

Aussi, existe-il un Conseil de la charia de la compagnie d’assurance islamique , présent en permanence pour veiller et vérifier la conformité des polices souscrites avec les préceptes de l’Islam.

• A but non lucratif, l’assurance islamique ne poursuit pas un but commercial synonyme d’intérêt dans la prestation de service.

« Le seul gain réalisé est la différence entre le montant global des souscriptions et celui des dédommagements qui se traduit par une augmentation d’actifs et non par un gain effectif». Son objectif premier consiste à donner à ses adhérents le meilleur service d’assurance et au meilleur coût.

• L’exploitation des fonds (capitaux).

Les placements se font auprès d’institutions financières islamiques, à travers des investissements dans de projets de développement ou des modes de financements islamiques tels : « Musharaka » et « Mudharaba »

En prohibant les investissements non éthiques, à savoir : interdiction d’investir dans l’armement, dans les distilleries (alcool), dans les entreprises productrices de tabac, dans la pornographie.

• La redistribution des bénéfices (répartition).

Les assurés au sein de la compagnie bénéficient en fin d’exercice comptable de dividendes sur les opérations exclusives d’assurance (taux à distribuer déterminé par un conseil d’administration) .

Toutefois, en cas de résultats négatifs, la compagnie se réserve le droit de demander à ces derniers d’effectuer un paiement additionnel afin d’équilibrer les comptes.

Source : M. Barkat, Assurance et Islam, CNA, Algérie

Il existe une spécificité islamique en matière d’assurance (Organismes activant selon les règles de l’Islam).

Le terme Takafoul en langue arabe (التكافل ) est synonyme de garantie mutuelle ou indemnisation entre membres d’un groupe. Ce concept de protection est pour le bien de la société et de l’individu en général.

En plus du partage coopératif du risque, il y a une séparation claire entre participant et opérateur. Les assureurs islamiques adoptent des stratégies d’investissements en conformité avec la sharia.

Un contrôle consultatif de la sharia est fait pour veiller à la conformité des contrats et des transactions.

La résolution de l’Académie du fiqh (décembre 1985 à Jeddah) concernant le Takafoul n’a pas précisé le type du contrat le plus adapté pour les opérations de takafoul ; mais on retrouve les modèles wakalas et mudarabahs.

Modèle identique de wakala pour tous les plans, groupe ou individuel. Le contrat de wakala est le même pour les opérations de souscription ou d’investissement.

L’idée de base est que l’adhérent à un système de solidarité verse par tranches une somme donnée entre 20 et 60 ans. S’il décède avant l’age de la retraite, les héritiers légitimes reçoivent le montant du principal versé jusqu’à la date du décès, les bénéfices accumulés à cette date et la somme que le décédé aurait payé s’il avait vécu jusqu’à l’âge de 60 ans. Ce dernier montant est déduit des bénéfices modaraba de tous les autres participants au système, d’où le terme de solidarité. Dans le cas ou il ne décède pas avant l’âge de la retraite, le principal et les bénéfices accumulés sont réglés à l’adhérent à l’age de 60 ans. Le nombre de ces formes de modarabas devrait bientôt s’accroître pour couvrir non seulement l’assurance vie, mais aussi tous les risques de la vie contemporaine.

Il peut être crée des fonds (waqf) pour atténuer toutes sortes de futures pertes de fonds.

L’émergence des banques islamiques, des sociétés d’assurances et de réassurances à travers le monde islamique a été favorisée par plusieurs facteurs, entre autres :

•  L’éveil islamique des années 1970 (études et recherches notamment dans les disciplines de la jurisprudence islamique, de l’économie selon les préceptes de l’islam..).

•  La meilleure utilisation des ressources financières des pays musulmans producteurs de pétrole, surtout après les deux grandes crises des années 1973 et 1979.

La guerre des six (06) jours (juin1967) avait en effet marqué le début du déclin du mouvement nassérien, pana-arabe et séculier, et ouvert la voie à l’hégémonie régionale de l’Arabie Saoudite, sous la bannière du pan-islamisme.

La création en 1970 de l’Organisation de la Conférence Islamique (O.C.I) regroupant les pays musulmans remit les préceptes économiques de l’Islam à l’ordre du jour.

En 1974, au sommet de Lahore, l’O.C.I décida, dans la foulée du quadruplement des prix du pétrole, de créer la Banque Islamique de Développement (B.I.D).

Cette institution posa les jalons d’un système d’entraide fondé sur des principes islamiques. En 1975, la Dubaï Islamic Bank fut la première banque privée islamique à voir le jour. Une association internationale de banques islamiques fut créée pour établir des normes et défendre des intérêts communs. En 1979, le Pakistan devint le premier pays à décréter l’islamisation de l’ensemble du secteur bancaire. Il fut suivi, en 1983, par le Soudan.

Les griefs retenus par les foqahas contre le système des assurances traditionnel, relèvent d’une part, des modes contractuels (nature des contrats), et d’autres part, du mode de fonctionnement des sociétés d’assurances (types de sociétés ainsi que la mobilisation des fonds d’assurances dans les placements à intérêts).

Les corrections ainsi apportées concernent à la fois les produits (plafond d’indemnité de l’assurance ; respect des droits successoraux ou indices d’indemnisation de l’invalidité inspirés de la diya), ou les régimes d’assurance (en particulier le problème de la capitalisation). L’assuré qui perçoit ainsi une allocation capitalisée bénéficie des intérêts composés décriés par la chari’a en tant que riba dit annasi’a. Par contre, le régime de la répartition ne souffre d’aucune faille légale.

Le contrat d’assurance classé par les foqahas dans la catégorie des contrats de Mo’awada (Échange de biens ou de prestations), lequel souffre, selon l’analyse islamique, de trois défauts principaux qui le rendent illicite :

•  L’incertitude au sujet de la survenance du sinistre ;

•  L’aspect indéterminé du montant des sinistres ;

•  L’existence de l’usure dans les paiements des sinistres ;

Il est remplacé dans l’assurance mutualiste par un contrat de donation (هبة).

Celui-ci stipule que l’assuré fait don à la compagnie d’assurance, de tout, ou partie de la prime versée en couverture de sinistres. Il partagera ainsi les risques et la prise en charge commune de la responsabilité en cas de sinistre. Les primes versées restent la propriété de l’assuré en fonction des besoins de la compagnie. Ainsi, le système des assurances en Islam doit être libéré de toute forme d’usure qu’il s’agisse du régime selon lequel sont servies les prestations (capitalisation) ou qu’il s’agisse du placement des fonds d’assurances.

Fondements de l’assurance «islamique»

•  Une conception de contractualisation de police d’assurance conforme à la charia islamique prévoit que les clauses de police d’assurance soient à la fois précises et claires et ne peuvent faire l’objet d’interprétations fastidieuses.

L’Islam a défini des principes clairs régissant tous les types de contrat, commerciaux et non commerciaux, en l’absence desquels le contrat et nul et non avenu.

De même, les règles de l’islam interdisent toute transaction supposant le paiement d’intérêt (usure).

Ainsi, les contrats commerciaux qui se fondent sur des résultats indéterminés ou incertains, ne sont pas acceptables par l’islam.

Cette règle s’applique aux contrats d’assurances qui sont des arrangements commerciaux. Toutefois, les donations sont jugées acceptables par la plupart des écoles islamiques , même si leurs résultats sont incertains ou indéterminés. Pour être acceptable, le contrat d’assurance doit être converti en contrat de donation . Pour cela, l’assuré déclare clairement son intention de faire don de tout ou partie de la prime qu’il a souscrite à l’ensemble des assurés.

Les charges techniques et les frais de gestion doivent être payés à partir des fonds cumulés, et le solde, dénommé surplus et non pas profit , distribué aux assurés et non aux actionnaires. Le principe de la donation représente une démarche nouvelle par rapport à l’assurance traditionnelle. Il est plutôt assimilable à l’assurance mutuelle. Dans les deux cas, le contrôle revient aux assurés et non pas aux actionnaires .

Dans le système d’assurance islamique du « Takafoul », on retrouve deux modèles :

•  Wakala (contrat islamique basé sur la cotisation).

•  Moudarabah (contrat islamique de participation aux bénéfices).

L’islam prône le partage équitable des risques et des bénéfices. Au début de l’islam, la forme de financement appliquée consistait à associer le prêteur et l’emprunteur. Un marchand aisé finançait une opération menée par un entrepreneur et partageait à égalité profits et pertes. Cette forme de finance associative qui inspirera le système de commandite en droit français, relève d’une logique similaire à celle du capital risque popularisé par la «nouvelle économie».

Aussi, existe-il un Conseil de la charia de la compagnie d’assurance islamique , présent en permanence pour veiller et vérifier la conformité des polices souscrites avec les préceptes de l’Islam.

•  A but non lucratif, l’assurance islamique ne poursuit pas un but commercial synonyme d’intérêt dans la prestation de service.

« Le seul gain réalisé est la différence entre le montant global des souscriptions et celui des dédommagements qui se traduit par une augmentation d’actifs et non par un gain effectif». Son objectif premier consiste à donner à ses adhérents le meilleur service d’assurance et au meilleur coût.

•  L’exploitation des fonds (capitaux).

Les placements se font auprès d’institutions financières islamiques, à travers des investissements dans de projets de développement ou des modes de financements islamiques tels : « Musharaka » et « Mudharaba »

En prohibant les investissements non éthiques, à savoir : interdiction d’investir dans l’armement, dans les distilleries (alcool), dans les entreprises productrices de tabac, dans la pornographie.

•  La redistribution des bénéfices (répartition).

Les assurés au sein de la compagnie bénéficient en fin d’exercice comptable de dividendes sur les opérations exclusives d’assurance (taux à distribuer déterminé par un conseil d’administration) .

Toutefois, en cas de résultats négatifs, la compagnie se réserve le droit de demander à ces derniers d’effectuer un paiement additionnel afin d’équilibrer les comptes.

Source : M. Barkat, Assurance et Islam, CNA, Algérie